财税咨询服务到底对您的企业能产生什么作用？

财税咨询服务的六大关注点

企业战略定位要靠以下无形或有形的东西来呈现：创始人的格局和眼界、文化定位、制度定位、市场定位、产品/服务定位、客户定位、人才定位。

市场中存在财税咨询服务需求的企业，有大有小，小企业有小战略，大企业有大战略，当然，也存在投机经营的企业，其本身可能并无真正战略可言，实务中，需要具体问题、具体分析。

只有搞清楚企业的经营模式，业务模式才能为企业设计出可行的、可落地的、具有“业财融合”特色的财税合规方案，了解企业经营模式前提是要对关键人物进行访谈，访谈对象应为企业老板、决策层及相关职能部门领导，并要始终以财税为落脚点来开展访谈工作，主要可以通过以下方面来了解：

1、企业主要是做什么的？

2、企业提供的产品/服务是什么？

3、企业的盈利模式是什么？

4、企业的相较于同业竞争者的核心竞争力是什么？

5、企业的上游供应商主要构成是怎样的？（合作方式（长期/短期）、企业性质（国企/私企）、供应商规模（大企业/小企业/个体）、采购方式（集中、分散）、供应商议价能力、供应商信用政策情况、有无诉讼案件等）。

6、企业的生产制造情况（技术、工艺、配方、流程）。

7、企业的下游销售客户情况（客户定位、市场占有率、客户类型（批量、小额零星）、客户规模、客户集中度、客户购买力、客户回头率、客户信用政策、客户议价能力、诉讼情况等）。

8、企业的人员构成情况（人员类型、职能部门、岗位职责、人员学历、人员素质、入职日期、在职、离退休、劳务派遣等）。

提供财税咨询服务需要了解企业股权架构情况，对于股权架构的了解应主要关注以下几个方面：

1.企业的股权架构现状是什么？（股权关系是否清晰，是否股权代持，出资来源是否合法，自有资金还是借贷资金、有无质押、冻结等重大权属瑕疵等）。

2.企业关联及非关联（实际控制）的主体情况？

3.关联及非关联主体经营状况如何？（主营业务情况、盈利、亏损等）

4.企业股东贡献与拥有份额之间的关系情况？

5.企业决策层对未来企业股权架构设想是什么？

6.企业现有、未来股权激励规划情况。

财务状况是企业经营状况的反映，通过财务数据，可以透过现象看本质的，从而判断一家企业的经营状况是好是坏！我们需要通过企业提供的资产负债表，利润表、现金流量表、科目明细表、序时账以及外部审计报告、外部评估报告、竣工决算报告等资料，来了解企业以下基本财务状况：

1、企业出资情况（出资方式、出资金额、出资来源等）

2、对外融资情况（融资规模、融资渠道、融资用途、融资期限、融资利息等）

3、对外投资情况[投资类型（债券型投资、股权型投资、混合型投资）、投资损益情况等）]

4、资产总额情况（资产构成、资产规模、资产状态等）

5、营收规模、利润情况（毛利率、净利率）、成本费用率、资产周转率等情况

6、主营业务收入占营业收入比重情况

7、主要成本、费用构成情况

8、无票支出情况（类型、规模、原因、占成本费用比例情况等）

9、老板当前亟待解决的重大财务问题情况

从财税视角引导企业将最真实的财务数据情况反映出来，就好比是看医生，如果你把病情交代不清楚或者有所隐瞒，那么很有可能药不对症，效果不佳。

对于纳税状况需要重点关注以下几个方面：

1、关联及非关联企业纳税人身份情况（一般纳税人、小规模纳税人、小型微利企业、查账征收、核定征收等）

2、主要涉及的税种（增值税、企业所得税、土地增值税、契税、房产税、城镇土地使用税等）

3、主要税种实际税负情况

4、关联及非关联企业可弥补亏损情况？

5、享受税收优惠情况（高新技术企业、软件行业、西部大开发、研发加计扣除、留底退税、六税两费减免等）

6、纳税资料，完税证明（纳税申报表）及税务部门检查结论（税务稽查报告、税审报告、税务风险预警文书等）；

7、税收违规处罚情况

8、税企关系情况

9、老板当前亟待解决的重大税收问题情况

10、企业纳税层面的核心诉求情况

内控运行的有效性对于企业的持续良好经营发展至关重要，应从企业的控制目标到企业目前实施的控制活动及效果来评价控制活动是否有效运行。

关于内控有效性问题应从以下几个方面予以重点关注：

1、采购环节控制情况

2、工资与人事控制情况

3、生产与仓储控制情况

4、销售与收款控制情况

5、筹资与投资控制情况

6、固定资产等长期资产控制情况

7、货币资金控制情况

财税咨询业务板块

财务咨询

企业常年财务管理（成本、预算、资金、资产、财务分析、财务体系建设…）咨询、财务信息化建设顾问、财务部门战略发展规划…

税务咨询

税务顾问咨询、税务风险诊断、税务筹划、研发高新辅导、上市前财税合规辅导、并购重组、股权架构设计、股权激励、税企争议、税务稽查应对…

法律咨询

从合法合规和规范治理两个角度为公司带来提升，一方面能够帮助企业股东及管理者合法、合规的处理公司经营活动其他一系列调整过程中所面临的法律问题、规避潜在法律风险；另一方面，帮助股东规范公司治理，提升公司规范化运作程度，降低公司运营、管理风险。

股权设计

初创及成长期企业由于运作时间短、商业模式不明确等原因，抗风险能力较成熟企业要弱，股权分配初创或成长期不均、不合理，极易导致创始人团队内部出现问题，进而导致创业的失败。因此，以科学的股权架构为公司发展护航，避免因股权架构设置不合理导致创业失败，是每一个初创企业需要面临的重要问题。